中国工商银行关于印发《中国工商银行外汇信贷计划及资产负债管理办法（试行）》的通知
中国工商银行
中国工商银行关于印发《中国工商银行外汇信贷计划及资产负债管理办法（试行）》的通知
1993年6月18日，中国工商银行
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，长春、杭州金融管理干部学院：
现将《中国工商银行外汇信贷计划及资产负债管理办法（试行）》（有关外汇资产负债测算数据来源略）印发给你们，请据此执行，并将在执行过程中遇到的情况、问题及建议报总行。
附：中国工商银行外汇信贷计划及资产负债管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为加强对我行外汇资金的管理，促进外汇业务的健康发展，提高外汇资金使用效益，根据中国人民银行《银行外汇信贷资金管理办法》，结合我行外汇业务实际，特制定本办法。
第二条 凡我行已开办外汇业务的省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，经济特区分行（以下简称各分行），都应认真执行本办法。各分行作为独立经营的经济实体，在外汇业务经营过程中，必须做到“自主经营，自负盈亏，自担风险，自我发展”。
第三条 外汇信贷实行双向目标管理。在下达和考核年度外汇信贷计划的同时，制定和下达外汇信贷资产负债管理比例。各分行在这两项指标的控制范围及管理权限内，独立自主地开展外汇业务经营活动。
第二章 外汇信贷计划及资产负债管理范围
第四条 外汇信贷计划及资产负债管理的范围为经营外汇业务分行的全部外汇资产与负债。其内容包括：
（一）外汇资产
1．短期外汇贷款。包括各种外汇流动资金贷款，以及进出口押汇、票据贴现等。
2．中长期外汇贷款。指境内各项外汇固定资产贷款，包括现汇贷款、国际商业贷款、外国政府转贷转（包括买方信贷、外方出口信贷、国外政府混合贷款）、国际金融机构转贷款及委托贷款。
3．缴存各级存款准备金。
4．存放境外头寸准备。包括境外存款资金、拆出资金。
5．银行其它经营性投资。包括购买各种有价证券的业务资金及经批准以参股或合资方式向港澳和国内外金融与非金融企业投入的股金或其它经营性投资等。
6．拨付海外分支机构资金。
7．同业拆出。包括境内同业拆出，系统内同业拆出等。
8．其它资产。包括库存及在途现金及各类应收暂付款项。
（二）外汇负债
1．活期外汇存款。包括活期外汇储蓄存款和单位活期外汇存款。
2．定期外汇存款。包括定期外汇储蓄存款和单位定期外汇存款。
3．同业存款。包括境外代理行及海外分支机构存入资金，境内系统外各种金融机构存放的外汇存款，系统内同业间存放款。
4．同业拆入。包括向境内外同业以及系统内同业拆入的外汇资金。
5．国际商业借款。包括用国家计委核定指标和接受地方或部门委托借入的商业借款。
6．国际金融组织与外国政府贷款（包括买方信贷、外方出口信贷、国外政府混合贷款）。
7．发行外币债券。包括在境内外发行的各种外币债券。
8．其它负债。包括各种应付暂收、代收、代转等款项。
（三）外汇资本金
各行外汇资本金，包括各行经营外汇业务的自有外汇资本金，按有关规定提取的各项贷款呆帐及风险准备金。
第三章 外汇信贷计划管理
第五条 凡经营外汇业务的各分行每年要根据总行有关要求编制年度外汇信贷计划，上报总行国际业务部，由总行汇总并综合平衡后，编报全行外汇信贷计划上报中国人民银行。总行根据中国人民银行核批的外汇信贷计划，按照资产负债比例管理原则，对各分行下达年度外汇信贷计划。
第六条 总行下达给各分行的年度外汇信贷计划为指令性计划，必须严格遵守、不得突破。各分行要按照总行下达的外汇信贷计划，努力吸收外汇存款，扩大外汇资金来源，对现汇流动资金贷款和固定资产贷款要严格按照总行下达的外汇贷款规模掌握。各行外汇信贷必须遵循国家有关金融方针政策，重点支持国家急需发展的产业、行业、项目，提高资金使用效益。
第七条 各分行在信贷计划总规模不突破的原则下，外汇固定资产贷款规模可用于外汇流动资金贷款；但外汇流动资金贷款规模不得用于固定资产性质贷款。外汇贷款收回后规模各行可自行安排新贷款。各分行在贷款规模、资金不足时，对一些大的贷款项目可采取跨地区的银团贷款，规模在系统内由牵头行自行调剂解决。
第八条 国家下达我行的境外商业借款、国际金融组织贷款、外国政府贷款，以及各分行接受的地方政府委托转贷款等项计划，统一归口总行管理。由总行负责对外谈判筹借资金，转贷给各分行使用。
第九条 各分行外汇信贷资金应与人民币资金配套平衡。人民币配套资金计划由各分行在总行下达的人民币信贷计划中自行解决。
第十条 各分行执行年度信贷计划过程中，如遇经济金融形势发展变化，可根据变化后的情况，按资产负债比例管理原则，对原下达的外汇信贷计划进行调整。如全系统外汇信贷计划不足需要，由总行统一报告人民银行申请追加计划。外汇信贷资金计划未经调整前，各级行不得擅自突破。
第四章 资产负债比例控制
第十一条 总行对外汇信贷资金实行计划管理的同时，还实行外汇资产负债比例管理。主要内容如下：
（一）资本比例。指外汇自有资本金（包括实收外汇资本、各项外汇准备金）与外汇资产总额的比例。
（二）存贷比例。指短期外汇现汇贷款加中长期现汇贷款与吸收的各类外汇存款（活期外汇存款、定期外汇存款、同业外汇存款中的系统外存款）加外汇资本金的比例。
（三）流动资产比例。同业拆出、存放同业、短期证券投资加现金的总额与外汇资产总额的比例。
（四）贷款期限结构比例。中长期外汇贷款（不含委托贷款）和短期外汇贷款与各项外汇贷款总额的比例。
（五）国际商业借款比例。自借国际商业借款（含对外发行债券）与外汇自有资本金的比例。
（六）同业拆入资金比例。同业拆入资金与外汇存款加外汇自有资本金的比例。
（七）境外资金运用比例。境外贷款、投资、证券买卖、存放等境外资金运用与外汇总资产的比例。
（八）其它比例。总行每年根据业务管理需要而对各行下达的其它比例。
第十二条 以上各项外汇资产负债控制比例由总行逐年下达给各分行执行。各分行要按照总行的有关规定，结合外汇信贷计划，编报下一年度的外汇资产负债计划，并按时上报总行。总行在综合各行外汇资产负债计划的基础上，编制全行外汇资产负债计划上报人民银行。根据人民银行下达我行的外汇资产负债比例总体目标，对各分行分别核定各项资产负债比例。
第十三条 各分行要在总行下达的各项外汇资产负债比例控制下开展业务经营活动。不得违反各项比例要求，搞超负荷经营。各行资产负债比例如突破所规定的要求，必须及时予以调整。若存贷比例突破，既使有外汇贷款规模也不能增加贷款。年度外汇资产负债管理比例一经确定，一般不予调整。如因特殊原因需要调整，必须上报总行批准。
第十四条 总行根据人民银行的有关规定以及自身业务管理需要，实行二级外汇存款准备金制度。即在按人民银行规定比率上缴外汇存款准备金后，要求各分行按总行规定的比率上缴二级存款准备金，用于总行集中调度资金的需要，总行将根据外汇资产负债比例管理的实际情况，调整二级存款准备金比率（具体办法另行制订）。
第五章 检查与考核
第十五条 各行必须按照现行外汇会计制度和总行有关规定，及时准确地编制各项外汇业务统计报表，于月末或季末后十日内报总行国际业务部。为加强对外汇信贷资金活动的分析预测工作，各分行应于每月末及时写出业务分析简报，季、年末应根据业务经营情况，写出详细的分析报告上报总行。
第十六条 总行对各分行的外汇信贷计划和外汇资产负债比例管理实行按年考核、按季监控、按月分析的监测办法。
第十七条 总行根据外汇信贷计划管理和外汇资产负债管理需要，定期或不定期地对有关分行的外汇资金营运动态与外汇资产负债状况进行监督、检查。
第十八条 计划年度终了后，总行对各分行外汇信贷计划和外汇资产负债比例进行最终考核。对突破信贷计划或违反控制比例的分行，总行将给予处罚。
第六章 附 则
第十九条 本办法以各省、自治区、直辖市分行及计划单列市分行、经济特区分行为考核单位。各分行可按照本办法有关规定，根据系统内分支机构业务发展的不同情况，制订相应的外汇信贷资金管理实施细则。
第二十条 过去的规定、办法中与本办法有抵触的，应以本办法为准。
第二十一条 本办法自下发之日起试行。由总行国际业务部负责解释。
关于印发丹东市政府绩效管理办法(试行)的通知
辽宁省丹东市人民政府办公室
关于印发丹东市政府绩效管理办法(试行)的通知
丹政办发〔2012〕19号
各县(市)区人民政府，市政府各部门：
经市政府同意，现将《丹东市政府绩效管理办法(试行)》印发给你们，请认真贯彻执行。
二○一二年六月十二日
丹东市政府办公室
丹东市政府绩效管理办法(试行)
第一章 总 则
第一条 为规范政府绩效管理，保障政府绩效管理的科学、客观、公正，提高政府绩效，根据有关法律法规，结合我市实际，制定本办法。
第二条 政府绩效管理，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕市委、市政府战略目标和工作部署，按照实事求是、合理引导、公开公正、简便易行的原则组织实施。
第三条 政府绩效管理的主要内容是，承接省政府对市政府绩效考核的各项工作任务;落实市委、市政府确定的各项工作目标和任务。对被考评部门履行职能、完成工作任务以及实现经济社会发展目标的过程、实绩和效果实行综合考核评价，并根据考评结果改进政府工作、降低行政成本、提高政府效能。做好政府绩效管理各项服务工作。
第四条 本办法适用于列入市政府绩效管理范围的各县(市)区政府、各经济区管委会、市政府工作部门(单位)、中省直驻丹单位。
第二章 组织机构和职责
第五条 市政府成立丹东市政府绩效管理工作领导小组(以下简称市领导小组)，市长任组长，常务副市长任常务副组长，市政府秘书长、市人力资源和社会保障局党委书记、市人力资源和社会保障局局长任副组长。
主要职责：负责对全市政府绩效管理工作的组织领导、统筹规划、组织协调与指导;确定县(市)区、经济区和被考核单位年度绩效指标;审定并批准市、县(市)区、经济区年度绩效考评实施方案;审定绩效考评报告和奖惩办法;承办其他需要上报市政府研究的重要事项。
第六条 市领导小组办公室(以下简称市绩效办)设在市人力资源和社会保障局。市绩效办主任由市人力资源和社会保障局局领导兼任，设常务副主任1名。
主要职责：负责拟定市政府年度绩效考评实施方案;负责分解下达省政府对市政府的绩效考评指标;负责综合管理、察访核验政府绩效日常运行情况;负责起草政府绩效管理情况报告和通报，根据年度考评结果提出奖惩建议;开展调查研究，提出解决建议;负责对被考核单位绩效工作人员的业务培训;承办市领导小组安排的其他有关工作事项。
第七条 市政府绩效考评单位由绩效管理相关的职能部门组成。
工作职责：按照职责分工和相关程序，拟定绩效管理指标，设立考评方法和考评标准;负责绩效指标完成情况的考评、数据汇总分析、材料上报等项工作。
第三章 绩效管理指标
第八条 绩效管理指标，依据省政府下达的对市政府绩效考核指标和市委、市政府确定的经济社会发展目标以及被考评部门职能工作，按照县(市)区、经济区和市政府工作部门(单位)、中省直驻丹单位两个类别分类设置。
第九条 被考评单位每年按政府绩效管理指标体系拟定初步指标，设定相应的考评标准，呈报分管市领导审定，经同意签字后报送市绩效办。市绩效办采用科学合理的计算方法确定各项指标相应的权重，经市领导小组审定通过，发布市政府绩效考评实施方案。
第四章 绩效监督
第十条 建立高效运行、畅通协调的绩效监督管理机制。各考评部门按分工，对省、市政府下达的绩效考评指标执行情况、实施进度和完成质量情况进行监督，提高管理效率和服务水平，确保指标任务完成。
第十一条 市绩效办要对承担省、市政府考评指标的被考评单位，及时进行察访核验，掌握考评指标执行情况，听取被考评单位反映的问题和提出的意见。
第十二条 市领导小组适时召开绩效工作调度会，协调指导绩效指标运行工作。
第十三条 绩效监督工作要严肃纪律，按章办事，不影响被考评单位的正常工作，不参加与绩效管理无关的活动。
第五章 绩效考评
第十四条 政府绩效考评采取内部考评、公众评议、专家评价的方法实施。
第十五条 绩效考评工作实行半年初评和年终总评。半年初评于每年6月下旬进行，由县(市)区、经济区和被考评单位自行组织自评自查，形成上半年绩效工作总结。年终总评于每年12月上旬进行，由县(市)区、经济区和被考评单位自行组织自评自查，对全年指标执行情况逐项进行全面考核，形成年度绩效工作总结，按要求报送市绩效办。
第十六条 市绩效办采取实地考察、听取汇报、专项检查、抽样调查和查阅文件资料等方式，对县(市)区、经济区和被考评单位完成指标进度、质量等情况进行考评，考评情况向被考评单位反馈。
第十七条 公众评议由市绩效办组织人大代表、政协委员、服务对象、特邀监察员等对被考评部门的绩效管理指标完成情况进行考评，或委托第三方机构进行公众满意度调查。
第十八条 专家评价由市领导小组组织相关专家学者，对被考评单位的绩效考评指标完成情况进行考评。
第十九条 政府绩效考评与管理结果由内部考评、公众评议、专家评价等综合考核得出，各部分所占比例由市领导小组确定。
第二十条 市绩效办在绩效考评完结后，编制中期政府绩效考评与管理报告、年度政府绩效考评与管理报告。绩效管理报告由市领导小组审定;涉及重要事项的，按照规定程序向市委、市政府专题报告。
第六章 绩效考评结果的运用
第二十一条 市绩效办适时将考评情况通告被考评单位;被考评单位根据市绩效办情况通报及时纠正存在的绩效问题。
第二十二条 市政府建立政府绩效奖励和惩处机制。市绩效办将政府绩效年度考评结果抄送市委组织部、市纪委(监察局)、市人力资源社会保障局、市财政局。
政府绩效考评结果主要用于：
1.与激励机制、问责机制相结合。将绩效考评结果与被考评单位领导班子、领导成员、工作人员的考核、选拔任用、职务升降、辞职辞退、奖励惩戒等有机结合起来，促进行政人员队伍建设。
2.与财政预算安排相结合。绩效考评结果作为年度预算安排的重要依据之一。各级财政根据绩效考评结果，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源，提高财政资金的使用效益和效率。
3.与物质奖励相结合。市政府设立绩效奖励资金，根据考评结果给予相应的奖励。
4.对中省直驻丹单位年度绩效考评结果，报其上级主管部门。
第二十三条 被考评单位对政府绩效考评与管理结果有异议的，可以向市领导小组提出书面申诉;市领导小组核实情况后按规定程序报市政府决定。
第七章 组织保障
第二十四条 健全政府绩效管理工作体系，形成组织健全、工作协调、高效运转、管理到位的工作格局。县(市)区、经济区要设立工作机构，配备人员编制，承担本地区政府绩效管理工作。考核单位要确定负责领导和工作人员，承担本单位绩效管理工作。
第二十五条 市绩效办要加强对政府绩效管理工作人员的业务培训，采取多种方式进行，不断提高工作人员的业务素质和整体工作水平。
第二十六条 加强政府绩效信息化管理系统建设。建立绩效管理电子管理平台，运用信息技术手段，采集和报送考评指标原始数据，根据考评指标、考评标准、指标权重及计算规则取得实时、动态的考评结果，督促被考评单位随时改进工作。
第二十七条 政府绩效管理工作经费列入本级财政预算。
第八章 附 则
第二十八条 本办法由市绩效办负责解释。
第二十九条 本办法自发布之日起施行。
